In der Praxis unterscheiden sich Laientestamente in ihren Qualitätsstufen. So gibt es solche Testamente, die sowohl inhaltlich als auch mit Blick auf die Wortwahl nicht juristisch formuliert sind. Meistens lässt sich aber gut ableiten, was gemeint ist. Manchmal schlimmer ist die Situation, wenn zwar ein Laie das Testament formuliert, sich aber juristischer Fachbegriffe bedient, die […]
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Ein Erbfall überfordert Angehörige nicht nur emotional, sondern auch und insbesondere in der Abwicklung. Stellen Sie sich vor, Ihr Ehepartner stirbt oder ein Elternteil oder ein entfernter Verwandter. Die nachfolgenden Anregungen sollen dabei helfen, sich auf das Wesentliche zu konzentrieren, damit eine Trauer ohne Ablenkung möglich wird. 1. Mitteilung des Todesfalles: Ich empfehle eine breite […]
Im Rahmen der Auseinandersetzung ist ein häufiges Problem, dass bei diversifizierten Vermögenswerten (beispielsweise mehreren Immobilien) eine rein quotale Aufteilung meistens nicht der Interessenlage der Erben entspricht. Aber immer wenn die Vermögenswerte nicht ganz genau quotal aufgeteilt werden, droht das Risiko, dass ein Miterbe mehr als ein anderer Miterbe erhält. Hierin kann eine versteckte Schenkung liegen. […]
Ein Erbe ist mit den unterschiedlichsten Adressaten und Ansprechpartnern im Erbfall konfrontiert. Die wichtigsten Personen, mit denen der Erbe in Korrespondenz treten wird bzw. sollte, zeige ich Ihnen wie folgt: 1. Nachlassgericht: Das Nachlassgericht schreibt den Erben an und sendet einen Fragebogen (insbesondere zur Annahme bzw. Ausschlagung der Erbschaft) zu. Im weiteren wird ein Nachlassverzeichnis […]
Bei Eheleuten ist es naturbedingt der Regelfall, dass die Vermögenswerte divergent sind. Es lässt sich kaum eine Vermögensverteilung 50% – 50% erreichen. In der Beratungspraxis muss genau überlegt werden, ob überhaupt eine Angleichung der Vermögenswerte gewünscht wird. Dabei spielen erbschaftssteuerliche Überlegungen, aber auch Fragen zum Pflichtteilsrecht (beispielsweise, wenn nur einer der beiden Eheleute ein Kind […]
In meinem regelmäßig in der Beratungspraxis zu beratenden Fall wollen Eltern ihre Immobilie an das Kind schenken, weil dies erbschaftssteuerlich günstig erscheint. Sie gehen zum Notar, bitten diesen den Schenkungsvertrag aufzusetzen und erhalten einen Standard-Entwurf. Dieser wird (meistens ohne alle Regelungen zu verstehen) gelesen bzw. überflogen. Im Beurkundungstermin liest der Notar den gesamten Text schnell […]
Es gibt in (fast) jedem Laientestament Regelungen, die dazu führen, dass im Erbfall Streit entsteht. Die häufigsten Fehler in einem solchen Testament stelle ich Ihnen nachfolgend dar: 1. Erbeinsetzung vergessen 2. Unklarheit, ob Erbeinsetzung oder Vermächtnis vorliegt 3. Abgrenzung zwischen Teilungsanordnung und Vermächtnis nicht deutlich 4. Ersatzerbe vergessen 5. Rechtswahl vergessen 6. Undurchführbare Ausgleichungsregelungen 7. […]
Sie haben eine ausländische Staatsbürgerschaft, leben aber bereits lange in Deutschland? Welches Erbrecht gilt für Sie? Aus Sicht Deutschlands findet deutsches Erbrecht Anwendung. Dieses Erbstatut beurteilt sich nach den Grundsätzen der EU-Erbrechtsverordnung. Vielleicht gehen Sie davon aus, dass dies automatisch so ist. Wichtig ist, dass Sie kein „altes“ Testament übersehen. Ich kenne einige Fälle, in […]
Die Praxis zeigt, dass viele Ratsuchende zu schnell zum Notar gehen oder die Gestaltung ganz sein lassen, weil sie die hohen Kosten scheuen. Im erbrechtlichen Kontext wird die Notwendigkeit einer notariellen Regelung überschätzt. Dies zeigt folgender Überblick: 1. Vorsorgevollmacht: notarielle Beurkundung nicht notwendig, aber notarielle Unterschriftsbeglaubigung 2. Ehevertrag: notarielle Regelung erforderlich, aber häufig ist der […]
Die Regelung des digitalen Nachlasses ist ein wichtiger Baustein der erbrechtlichen Überlegungen. Es gibt hierfür aber aus unserer Sicht keinen Königsweg. Juristisch korrekt wäre es, sämtliche Vertragsinformationen zu digitalen Nachlassbestandteilen zu sichten und hin zu erbrechtlichen Regelungen zu überprüfen. Diesen Aufwand scheuen viele Mandanten. Im Regelfall ist es aber ausreichend, ein sinnvolles Testament zu gestalten […]