Bitte beachten Sie folgende Hinweise bei Ihrer erbrechtlichen Regelung. 1. Ihr Testament muss auffindbar sein: Ein Testament, das in einem Buch versteckt ist und unabsichtlich bei der Haushaltsauflösung im Erbfall vernichtet wird, ist ein Supergau. Sie können diese Situation vermeiden, indem Sie das Testament bei Ihrem örtlich zuständigen Amtsgericht hinterlegen. Dies gewährleistet die Auffindbarkeit. Ich […]

Zwar steht die Testierfreiheit in einem grundgesetzlich geschützten Rahmen. Allerdings darf ein Erblasser nicht grenzenlos seine Wunschvorstellungen zu Papier bringen. Das OLG München hat in einer Entscheidung vom 23.09.2024 zum AZ. 33 Wx 325/23 das Problem der Sittenwidrigkeit diskutiert. Besonders gravierende und benachteiligende Testamentsregelungen, die gegen das Anschauungsgefühl aller billig und gerecht Denkenden verstoßen, sind […]

In einem Ehegattentestament sollte immer die Frage der Wechselbezüglichkeit, also der Bindungswirkung geregelt sein. Es geht um die Frage, ob der überlebende Ehegatte noch ein neues Testament abfassen kann bzw. er nach dem ersten Erbfall Schenkungen an andere als die Schlusserben vornehmen kann. Eine Regelung ist notwendig, da ansonsten im Erbfall das Problem entsteht, dass […]

In der Praxis unterscheiden sich Laientestamente in ihren Qualitätsstufen. So gibt es solche Testamente, die sowohl inhaltlich als auch mit Blick auf die Wortwahl nicht juristisch formuliert sind. Meistens lässt sich aber gut ableiten, was gemeint ist. Manchmal schlimmer ist die Situation, wenn zwar ein Laie das Testament formuliert, sich aber juristischer Fachbegriffe bedient, die […]

Ein Erbfall überfordert Angehörige nicht nur emotional, sondern auch und insbesondere in der Abwicklung. Stellen Sie sich vor, Ihr Ehepartner stirbt oder ein Elternteil oder ein entfernter Verwandter. Die nachfolgenden Anregungen sollen dabei helfen, sich auf das Wesentliche zu konzentrieren, damit eine Trauer ohne Ablenkung möglich wird. 1. Mitteilung des Todesfalles: Ich empfehle eine breite […]

Im Rahmen der Auseinandersetzung ist ein häufiges Problem, dass bei diversifizierten Vermögenswerten (beispielsweise mehreren Immobilien) eine rein quotale Aufteilung meistens nicht der Interessenlage der Erben entspricht. Aber immer wenn die Vermögenswerte nicht ganz genau quotal aufgeteilt werden, droht das Risiko, dass ein Miterbe mehr als ein anderer Miterbe erhält. Hierin kann eine versteckte Schenkung liegen. […]

Ein Erbe ist mit den unterschiedlichsten Adressaten und Ansprechpartnern im Erbfall konfrontiert. Die wichtigsten Personen, mit denen der Erbe in Korrespondenz treten wird bzw. sollte, zeige ich Ihnen wie folgt: 1. Nachlassgericht: Das Nachlassgericht schreibt den Erben an und sendet einen Fragebogen (insbesondere zur Annahme bzw. Ausschlagung der Erbschaft) zu. Im weiteren wird ein Nachlassverzeichnis […]

Bei Eheleuten ist es naturbedingt der Regelfall, dass die Vermögenswerte divergent sind. Es lässt sich kaum eine Vermögensverteilung 50% – 50% erreichen. In der Beratungspraxis muss genau überlegt werden, ob überhaupt eine Angleichung der Vermögenswerte gewünscht wird. Dabei spielen erbschaftssteuerliche Überlegungen, aber auch Fragen zum Pflichtteilsrecht (beispielsweise, wenn nur einer der beiden Eheleute ein Kind […]

In meinem regelmäßig in der Beratungspraxis zu beratenden Fall wollen Eltern ihre Immobilie an das Kind schenken, weil dies erbschaftssteuerlich günstig erscheint. Sie gehen zum Notar, bitten diesen den Schenkungsvertrag aufzusetzen und erhalten einen Standard-Entwurf. Dieser wird (meistens ohne alle Regelungen zu verstehen) gelesen bzw. überflogen. Im Beurkundungstermin liest der Notar den gesamten Text schnell […]

Es gibt in (fast) jedem Laientestament Regelungen, die dazu führen, dass im Erbfall Streit entsteht. Die häufigsten Fehler in einem solchen Testament stelle ich Ihnen nachfolgend dar: 1. Erbeinsetzung vergessen 2. Unklarheit, ob Erbeinsetzung oder Vermächtnis vorliegt 3. Abgrenzung zwischen Teilungsanordnung und Vermächtnis nicht deutlich 4. Ersatzerbe vergessen 5. Rechtswahl vergessen 6. Undurchführbare Ausgleichungsregelungen 7. […]